Sumario
1. Introducción.— 2. Tratamiento de las personas jurídicas en el ordenamiento jurídico.— 2.1. La responsabilidad administrativa de las personas jurídicas.— 2.2. Colaboración eficaz y personas jurídicas.— 2.3. Aspectos indispensables para la eficacia de las investigaciones internas y su impacto directo en la colaboración eficaz de las personas jurídicas o circunstancias atenuantes.— 3. Conclusiones.— 4. Referencias.
Resumen
La autora aborda los aspectos más relevantes de la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas y el tratamiento que reciben en el marco del proceso penal. Además, analiza las medidas aplicables por la configuración de infracciones penales en su seno y la importancia de la implantación de modelos de prevención para que las organizaciones puedan quedar exentas de responsabilidad o recibir atenuantes. También desarrolla la posibilidad de que las personas jurídicas se acojan al procedimiento de colaboración eficaz.
Palabras clave: personas jurídicas, compliance, investigaciones internas, colaboración eficaz
Fundamento legal: Ley N.° 30424; D. Leg. N.° 1352; Ley N.° 30835; Ley N.° 31740.
Recibido: 31-8-23
Aprobado: 12-9-23
Publicado en línea: 3-11-23
1. Introducción
La responsabilidad de las personas jurídicas en nuestro ordenamiento jurídico, pese a haber sido catalogada como “administrativa”, se desenvuelve en un escenario que nos permite concluir que en realidad se trata de una responsabilidad penal. Esta encuentra su fundamento en el denominado defecto de organización, debido a la no implementación de sistemas de control y supervisión para el desempeño…