Sumario
1. Introducción.— 2. Definición y funciones del oficial de cumplimiento.—
3. Posturas respecto a la responsabilidad penal del oficial de cumplimiento.—
4. Postura del autor.— 5. La responsabilidad penal del oficial de cumplimiento en el derecho penal peruano.— 6. Conclusiones.— 7. Referencias.
Resumen
El autor analiza el rol del oficial de cumplimiento en el marco empresarial, destacando que su presencia en el organigrama puede eximir o atenuar la responsabilidad. También, se analiza si este funcionario puede ser penalmente responsable por la comisión de un delito cometido dentro de la empresa y, en su caso, cuál sería el título de imputación correcta: autoría o participación.
Palabras clave: autoría mediata, omisión, oficial de cumplimiento, criminal compliance.
Fundamento legal: D. Leg. N.° 1106.
1. Introducción
En la actualidad, el art. 5 del D. Leg. N.° 1106 regula la responsabilidad penal del oficial de cumplimiento por la omisión en la comunicación de operaciones o transacciones sospechosas. Sin embargo, previamente debemos delimitar cuáles son sus funciones dentro de la empresa y qué efectos genera tener un oficial de cumplimiento (eximir o atenuar la pena dependiendo del caso), he ahí la…