Sumario
1. Introducción.— 2. Las medidas limitativas de derechos en relación a terceros.— 3. El levantamiento del secreto bancario y financiero en las investigaciones de lavado de activos.— 4. El levantamiento del secreto o reserva tributaria en las investigaciones de lavado de activos.— 5. La importancia del levantamiento del secreto bancario de los terceros no investigados.— 6. Conclusiones.— 7. Referencias bibliográficas.
Resumen
El presente artÍculo tiene la finalidad de destacar la importancia de utilizar oportunamente y con un fin especÍfico, la medida limitativa de derechos: levantamiento del secreto bancario, tributario y bursátil de terceros no investigados durante las investigaciones preliminares de lavado de activos, a fin de identificar no solo vinculaciones entre operaciones económico-financieras orientados a la legitimación de capitales, sino propiamente identificar el origen y destino de los activos provenientes de actividades criminales.
1. Introducción
La complejidad de las investigaciones de lavado de activos propia de su naturaleza sui generis o no tradicional obliga a realizar exámenes detallados de “pesquisa” dentro de los cÍrculos cercanos de los principales sujetos procesales investigados. Esto es, se realizan acciones inmediatas de búsqueda de información sobre los radios de accionar social, familiar y amical del sujeto investigado…