Sumario
1. Introducción.— 2. Procedimiento de comunicación de operaciones inusuales y sospechosas.— 3. Tratamiento jurídico-penal de las alertas de lavado de activos desde la perspectiva del compliance.— 4. Tratamiento de las relaciones del sujeto obligado con el cliente por su vinculación con el delito.— 5. Conclusiones.— 6. Referencias bibliográficas.
Resumen
El presente artículo busca estrechar los lazos existentes entre el derecho penal y el derecho procesal penal con la función más importante que la normativa depara para los sujetos obligados en materia de prevención del lavado de activos: el análisis y la evaluación de alertas. Asimismo, tiene como objetivo establecer pautas de utilidad teórico-práctica para la resolución de casos que día a día forman parte de la labor de las áreas de cumplimiento de los sujetos obligados.
Palabras Clave: Sujeto obligado / Cliente / Información negativa / Alertas / Lavado de activos.
Abstract
This article seeks to strengthen the existing links between criminal law and criminal procedural law with the most important function that the regulations hold for obliged subjects in terms of prevention of money laundering: the analysis and evaluation of alerts. Likewise, it aims to establish guidelines of theoretical and practical utility for the resolution of cases that are part of the work of the areas of compliance of the obliged subjects.
Keywords: Subject required / Client / Negative information / Alerts / Money laundering.
Title: Analysis and evaluation of money laundering alerts from the perspective of criminal law and criminal procedural law
1. Introducción
La normativa sobre la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo (LAFT) establece un conjunto de obligaciones1 para los sujetos obligados, una de ellas es diseñar e implementar un sistema de prevención cuya finalidad es, en última instancia, detectar y reportar operaciones sospechosas de lavado de activos a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú).1. Sobre…