Sumario

1. Nociones introductorias.— 2. La denuncia interna.— 3. Definición y naturaleza de las investigaciones internas.— 4. Diseño del procedimiento y principios aplicables.— 5. Estructura del modelo de prevención.— 6. Diseño y desarrollo de la investigación.— 7. Límites de las investigaciones internas.— 8. Repercusión de las investigaciones internas en el proceso penal.— 9. Conclusiones.

Resumen

El presente artículo tiene como propósito establecer los lineamientos básicos para la concepción, diseño, implementación y ejecución de una investigación interna en el contexto de la LRPJ. Sin embargo, es necesario destacar que su utilidad supera los límites impuestos por dicha norma y que se reducen únicamente a la prevención de riesgos penales, ya que una investigación interna con los alcances que aquí se pretende desarrollar también comprende la prevención de riesgos de fraude y otros riesgos penales que, sin estar establecidos en la LRPJ, pueden ocasionar que la persona jurídica sea objeto de consecuencias accesorias.           

Palabras Clave: Investigaciones internas / Denuncia / Modelo de prevención / Oficial de cumplimiento / Alta gerencia / Persona jurídica.            

Abstract           

The purpose of this article is to establish the basic guidelines for the conception, design, implementation and execution of an internal investigation in the context of the LRPJ. However, it is necessary to highlight that its usefulness exceeds the limits imposed by said norm and that they are reduced only to the prevention of criminal risks, since an internal investigation with the scope that is hereby intended to be carried out also includes the prevention of fraud risks and other criminal risks that, without being established in the LRPJ, may cause the legal entity to be subject to ancillary consequences.           

Keywords: Internal investigations / Complaint / Prevention model / Compliance officer / Senior management / Legal person.           

Title: Internal investigations for the commission of crimes within legal persons        

1. Nociones introductorias

La Ley N.° 304241, que aprobó la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas (en adelante, LRPJ), modificada por el D. Leg. N.° 13522 y por la Ley N.° 308353, y reglamentada por D. S. N.° 002-2019-JUS4 (en adelante, Reglamento de la LRPJ), regula los denominados “modelos de prevención”, también llamados “programas de cumplimiento”, que constituyen herramientas de diseño e…