Sumario
1. La introducción de la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas en el Perú.— 2. Aspectos salientes del sistema de la Ley N.° 30424.— 3. Razones para un régimen de responsabilidad administrativa de las personas jurídicas.— 4. El costo de los programas de compliance.— 5. La responsabilidad administrativa de las mipymes.— 6. Conclusiones.— 7. Referencias bibliográficas.
Resumen
El Perú ha incorporado recientemente en su legislación un sistema de responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por los delitos de corrupción, lavado de dinero y financiación del terrorismo. En el presente artículo analizaremos las características principales del régimen, su fundamento económico y sus efectos sobre la actividad de las empresas y el funcionamiento de los mercados.
Palabras clave: Responsabilidad administrativa/ Personas jurídicas/ Programas de compliance / Análisis económico del derecho.
Abstract
Peru has recently incorporated into its legislation a system of administrative liability of legal entities for the crimes of corruption, money laundering and terrorist financing. In this paper we'll analyze the main characteristics of the regime, its economic basis and its effects on the activity of companies and market performance
Keywords: Administrative liability / Legal entities / Compliance programs / Law & Economics
Title: Reflections on the regime of administrative liability of legal entities in Peru
1. La introducción de la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas en el Perú
Siguiendo la tendencia legislativa promovida por organismos internacionales, como la OCDE y el GAFI, en aras de combatir los distintos delitos que afectan los flujos económicos y financieros internacionales —delitos tales como el cohecho y la corrupción en sus diversas formas, el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo—, en el 2016 el Perú incorporó a su ordenamiento jurídico —a…