Sumario

1. Introducción.— 2. Problemas prácticos del delito de lavado de activos.— 2.1. El concepto del delito de lavado de activos: un delito económico. — 2.2. Delitos de conexión y la autonomía del lavado de activos. — 2.3. Sentencia absolutoria de la actividad delictiva previa. — 2.4. Delitos sin tendencia interna trascendente en la ley de lavado de activos. — 2.5. Un delito de conceptos globales y el descarte de un delito continuado. — 2.6. Delito proceso y los tipos mixtos alternativos. — 2.7. El abogado como sujeto obligado de reportar operaciones sospechosas. — 2.8. La mezcla de activos de origen lícito e ilícito. — 2.9. La posesión intermedia descontaminante de activos de origen ilícito. — 2.10. Tributación de ganancias delictivas. — 3. Conclusiones. — 4. Referencias bibliográficas.

Resumen

Los casos del derecho penal económico actualmente son el motor de la evolución de las instituciones de la teoría del delito, de manera específica, tal proceso de cambio se grafica en este ensayo con la exposición de diez casos del delito de lavado de activos, relacionados a la definición del delito de lavado de activos, la autonomía del delito de lavado, el tipo subjetivo, la consumación del delito, el rol del abogado como sujeto obligado y la contaminación o descontaminación de activos de origen ilícito. 

Palabras clave: Lavado de activos / Tipo subjetivo / Autonomía / Sujeto obligado / Contaminación y descontaminación de activos de origen ilícito. 


ABSTRACT 

The cases of economic criminal law are currently the engine of the evolution of the institutions of crime theory, specifi cally, such a process of change is illustrated in this essay with the exposition of ten cases of the crime of money laundering, related to the definition of the crime of money laundering, the autonomy of the crime of money laundering, the subjective type, the consummation of the crime, the role of the lawyer as an obligated subject and the contamination or decontamination of assets of illicit origin. 

Keywords: Money laundering / Subjective type / Autonomy / Obligatory subject / Contamination and decontamination of assets of illicit origin. 

Title: Practical cases of the crime of money laundering

1. Introducción

Actualmente, los “casos del derecho penal económico” son el motor de la evolución de las “instituciones” de la teoría del delito, en otras palabras, las particularidades de la delincuencia económica genera dudas frente a la tradicional teoría del delito(1). Esta afirmación se verifica al observar que las instituciones dogmáticas se ven sometidas, contemporáneamente, a exigencias de aprehensión de…