La participación de la persona jurídica en el proceso de extinción de dominio

1. Introducción.— 2. La persona jurídica en la Ley de Extinción de Dominio.— 3. Dinero y bienes muebles e inmuebles aportados a la persona jurídica.— 4. La persona jurídica en calidad de requerida.— 5. La persona jurídica en calidad de tercero.— 6. Incremento patrimonial no justificado de la persona jurídica.— 7. Acciones del capital social como valor equivalente en las personas jurídicas.— 8. La intervención en administración.— 9. Levantamiento del secreto bancario, reserva tributaria y bursátil.— 10. Conclusiones.— 11. Referencias.

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La Ley de Extinción de Dominio y su reglamento han centrado su atención en la persona natural (tanto en calidad de requerido como de tercero con interés) y han dejado de lado la participación de las personas jurídicas, a pesar de que en la aplicación de la ley se evidencia su mayor injerencia en el marco de estos procesos. Debido a que no se le brinda la importancia debida, el autor analiza la participación de la persona jurídica como sujeto procesal del proceso de extinción de dominio, con base en que, por su propia naturaleza, es frecuente que aparezcan como propietarios de bienes muebles e inmuebles pasibles de ser transferidos a la propiedad del Estado si se llega a acreditar alguna vinculación con un ilícito. Esto, de acuerdo con el autor, determina la importancia de conocer cómo se ha contemplado el tratamiento y la participación de este actor mercantil dentro del sistema. 

Palabras clave: extinción de dominio, proceso penal, persona jurídica, incremento patrimonial no justificado 

Fundamento legal: arts. 3.2 y 3.11 del título preliminar y 5 del D. Leg. N.° 1373; arts. 4.2, 23 y 66 del D. S. N.° 7-2019-JUS. 

Recibido: 4-8-22
Aprobado: 15-8-22
Publicado en línea: 2-9-22

ABSTRACT 

The Domain Forfeiture Act and its regulations have focused their attention on the natural person (both as a requested party and as a third party with an interest) and have left aside the participation of juridical persons, despite the fact that in the application of the Act shows its greater interference in the framework of these processes. Due to the fact that it is not given due importance, the author analyzes the participation of the juridical person as a procedural subject of the domain extinction process, based on the fact that, by their very nature, they frequently appear as owners of movable and real estate that can be transferred to the property of the State if any connection with an illegal act is proven. This, according to the author, determines the importance of knowing how the treatment and participation of this mercantile actor within the system has been contemplated. 

Keywords: domain forfeiture, criminal process, juridical persons, unjustified increase in assets 

Title: Participation of juridical persons in the domain forfeiture process 

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